—2015年11月9日在皇冠足球比分：第十届人民代表大会常务委员会第十四次会议上
皇冠足球比分：财政局局长 高永华
市人大常委会：
今年，市本级财政收入受经济下行等影响，不能完成年初市十届人大二次会议批准的预算，一般公共预算财力缺口需动用预算稳定调节基金，加上省财政转贷我市新增政府债券额度116480万元（其中市本级安排使用50556万元），按照《预算法》有关规定，需调整预算。我受市人民政府委托，向本次会议报告2015年市本级财政预算调整方案（草案），请予审议。
一、2015年市本级财政收入预计完成等情况
（一）一般公共预算收入预计完成等情况
2015年，市十届人大二次会议批准的市本级一般公共收入预算为357000万元，比上年增长8%。其中：税收收入246785万元，比上年增长6.8%，非税收入110415万元，比上年增长10.9%。
1-9月份，市本级一般公共预算收入完成228306万元，占年初预算的64%，比上年同期255912万元减收27606万元，下降10.8%。其中：税收收入为149753万元，比上年同期178038万元减收28285万元，下降15.9%；非税收入完成78553万元，比上年同期77874万元增收679万元，增长0.9%。税收收入占一般公共预算收入的比重为65.6%。
今年以来，市优势主导产业中平能化集团等企业受市场等多重因素影响，税收收入减收严重。1-9月份，中平能化天安煤业股份有限公司入库税收56591万元，比上年同期减收22869万元，下降28.8%；河南平高电气股份有限公司入库税收16296万元，比上年同期减收5211万元，下降24.2%；河南神马尼龙化工有限责任公司入库税收8378万元，比上年同期减收1607万元，下降15.5%等。根据当前经济形势等测算，全年市本级税收收入预计完成196585万元，比年初预算减少50000万元，下降20.4%，其中增值税预计完成45032万元，比年初预算减少15806万元；资源税预计完成13300万元，比年初预算减少12700万元；契税预计完成11000万元，比年初预算减少8000万元等。市本级非税收入由于市污水处理厂处置收入增加，预计完成127015万元，比年初预算增加16600万元，增长15%（扣除市污水处理厂处置因素，加上上级将污水处理费等一般公共收入预算转列政府性基金收入预算，以及国家减免行政事业性收费等因素影响，市本级能够完成非税收入102015万元，比年初预算110415万元减收8400万元，下降7.6%）。
（二）政府性基金预算收入预计完成等情况
2015年，市十届人大二次会议批准的市本级政府性基金收入预算为368351万元，比上年增长0.1%，其中：国有土地使用权出让收入预算为326300万元，比上年增长2.8%。
1-9月份，市本级政府性基金收入完成138611万元，完成年度预算的37.6%，其中：国有土地使用权出让收入完成111434万元，完成年初预算的34.2%。
全年市本级政府性基金收入预计完成206405万元，比年初预算减少161946万元，比上年下降48.2%。主要原因是由于土地市场不够活跃，国有土地使用权出让收入预计减少161198万元，比上年下降51.2%。
（三）国有资本经营预算收入预计完成等情况
2015年，市十届人大二次会议批准的市本级国有资本经营收入预算为1560万元。根据工作安排，今年将拍卖持有的平顶山银行股权，预计收益9000万元；同时由于平顶山银行改制因素影响，年初预算安排的2015年股利收入300万元难以入库。全年国有资本经营预算收入预计完成10260万元。
二、2015年地方政府债券管理的政策要求及安排意见
（一）地方政府债券管理的政策要求
《预算法》和《国务院皇冠足球比分：加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求规定，从2015年起，地方政府债券分为一般债券和专项债券两类。一般债券是指省级政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券，一般债券收支纳入一般公共预算管理；专项债券是指省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券，专项债券收支纳入政府性基金预算管理。新增政府债券收支编制预算调整方案，报同级人大常委会审查批准。
2015年，省财政转贷我市新增政府债券额度116480万元，其中:一般债券81880万元，专项债券34600万元。要求债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，严格控制安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。要用于国务院确定的重点方向，重点用于保障性安居工程、农村公路、铁路建设、城市基础教育扩容和中央投资配套等重大公益性项目资本支出。
（二）我市新增政府债券安排意见
根据省财政债券资金使用要求，结合我市经济社会发展需要和今年确定的重点工作，经市政府研究,拟将债券资金主要用于孟平铁路建设、平郏路建设及中央投资项目配套等。
1.市本级安排使用50556万元，其中:一般债券45556万元，专项债券5000万元，拟安排的具体项目是：孟平铁路建设24011万元，平郏路建设5549万元，平宝路建设3500万元，许南公路建设市配套3500万元，市区建设路、大乌路等建设3300万元，平安大道西延工程3000万元，鹰城广场改建2000万元，西南环改建1580万元，沙河复航配套、澎河水库除险加固配套、中小河流治理中央投资项目地方配套资金4116万元等。
2.转贷县（市、区）65924万元，其中:一般债券36324万元，专项债券29600万元。由县（市、区）根据政府确定的资金安排重点和使用方向，将转贷额度落实到具体项目。
三、市本级预算调整方案（草案）
根据市本级财政收入预计完成情况，按照《预算法》规定和政府债券分类管理要求，市本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算建议作如下调整：
（一）市本级一般公共预算调整方案
1.市本级一般公共预算收入减少33400万元，其中：税收收入减少50000万元，非税收入增加16600万元。
2.增加债券转贷收入81880万元，列入“地方政府一般债务转贷收入”科目。
3.增加市本级一般公共预算支出45556万元，根据实际使用方向列入相应支出科目。
4.增加债券转贷县（市、区）支出36324万元，列入“地方政府一般债务转贷支出”科目。
由于年初安排的民生项目正在实施，年初收入预算调减不能影响年初安排的预算支出项目。按照现行财政体制算账，因税收减少造成的财力缺口41000万元，拟通过以下方式弥补：一是调入预算稳定调节基金12300万元；二是调入国有资本经营预算收入8700万元；三是使用污水处理厂处置收益资金20000万元。按照非税收入列收列支管理要求，非税收入相应支出项目根据收入完成情况相应调整，一般公共预算支出相应调减3400万元。
调整后，2015年市本级一般公共收入预算为323600万元，比十届人大二次会议批准的市本级一般公共收入预算357000万元调减33400万元，比上年330526万元下降2%。一般公共预算收入323600万元，加上上级转移性收入及上年结转收入132557万元，加上新增一般债券转贷收入81880万元，减去上解上级收入减少9000万元，市本级一般公共预算收入总计为529037万元，比年初预算增加172037万元。
市十届人大二次会议批准的2015年市本级一般公共支出预算为459557万元，加上上级转贷一般债券支出45556万元，减去非税收入中因行政性收费收入减收相应调减支出3400万元，建议2015年市本级一般公共支出预算调整为501713万元，加上转贷县（市、区）一般债券转贷支出36324万元，减去上解上级支出9000万元，市本级一般公共预算支出总计为529037万元，比年初预算增加69480万元。
（二）市本级政府性基金预算调整方案
1.政府性基金收入预算调减161946万元，按照政府性基金收入以收定支等管理要求，支出相应调减161946万元。
2.增加债务转贷收入34600万元，列入“债务转贷收入”下“地方政府专项债务转贷收入”科目。
3.增加市本级政府性基金预算支出5000万元，根据实际使用方向列入相应支出科目。
4.增加债务转贷县（市、区）支出29600万元，列入“地方政府专项债务转贷支出”科目。
调整后，2015年市本级政府性基金收入预算为206405万元，比市十届人大二次会议批准的政府性基金收入预算368351万元调减161946万元，比上年398389万元下降48.2%。2015年市本级政府性基金收入预算206405万元，加上新增专项债务转贷收入34600万元，以及使用结转资金72342万元，2015年市本级政府性基金预算收入总计为313347万元，比年初预算减少55004万元。
市十届人大二次会议批准的2015年市本级政府性基金支出预算为368351万元，由于国有土地使用权出让减收等调减政府性基金预算支出161946万元，建议2015年市本级政府性基金支出预算调整为206405万元，加上上年结余结转资金安排支出72342万元，上级转贷专项债券增加支出5000万元，县（市、区）地方政府专项债务转贷支出29600万元，市本级政府性基金预算支出总计为313347万元，比年初预算减少55004万元。
（三）市本级国有资本经营预算调整方案
市本级国有资本经营收入预算调整为10260万元，支出预算相应调整为10260万元，支出新增8700万元调入一般公共预算弥补财力缺口。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2015年是我市财政历史上收支矛盾异常突出的一年，财政收支管理等改革任务艰巨而繁重。我们将在市委坚强领导下，自觉接受人民代表大会的监督，积极主动适应经济发展新常态，抓好预算执行管理、抓好重大财税改革措施落实，力争完成本次会议确定的工作任务，为我市社会经济发展作出积极贡献。
